Решение от 19.06.2008 г № 858-87
Об исполнении бюджета г. Улан-Удэ и утверждении годового отчета об исполнении бюджета города за 2007 г
Бюджет города исполнен за 2007 год по доходам в сумме 4693940,4 тыс. руб. или 100,8% к годовым бюджетным назначениям, по расходам в сумме 4868632,2 тыс. руб. или 98,8% к годовому плану, с превышением расходов над доходами на сумму 174691,8 тыс. руб. Расходы капитального характера составили 1465004,1 тыс. руб. или 30% в общем объеме расходов и возросли по сравнению с прошлым годом в 2 раза.
Поступления из республиканского бюджета в виде безвозмездных перечислений (дотация, субвенция, субсидия, средства по взаимным расчетам) составили 1570749 тыс. руб.
Собственные доходы местного бюджета за 2007 год составили 3123191,9 тыс. руб. или 102% к годовому плану. Объем собственных доходов по сравнению с прошлым годом вырос на 791516,3 тыс. руб., что составляет 34%.
В объеме собственных доходов бюджета города 71% составляют доходы, администрируемые Федеральной налоговой службой. Поступления данных доходов в бюджет города составили 2213859 тыс. руб. при годовом назначении 2186543 тыс. руб., и выполнение составило 101%.
В структуре налоговых доходов, зачисляемых в местный бюджет, поступления по федеральным налогам занимают 69% (1549242 тыс. руб.), по налогам со специальным режимом - 18% (401974 тыс. руб.), на местные налоги приходится 8% (185535 тыс. руб.), на региональные налоги - 3,5% (78831 тыс. руб.). Основным источником доходной части бюджета является налог на доходы физических лиц. В собственных доходах поступления налога на доходы физических лиц составляют 48%, что характеризует его значимость в наполняемости доходной части бюджета.
На 1 января 2008 года поступило неналоговых доходов с учетом доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности муниципальных учреждений 891277 тыс. руб., что составляет 29% в объеме собственных доходов городского бюджета.
Предпринимаемые Администрацией города меры по повышению эффективности управления муниципальным имуществом повлияли на рост доходов от его использования.
В отчетном году поступления доходов от использования и продажи имущества составили 563688 тыс. руб., что составляет 139% к уровню 2006 года (404281 тыс. руб.).
Доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности поступило 262120 тыс. руб., выполнение составило 103%. Основные поступления обеспечиваются за счет платных услуг, оказываемых учреждениями образования, 116785 тыс. руб., здравоохранения - 113088 тыс. руб., культуры - 12840 тыс. руб.
Недоимка по налогам на 1 января 2008 года составила 21860 тыс. руб. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года недоимка увеличилась на 3593 тыс. руб. за счет увеличения недоимки по земельному налогу на 4283 тыс. руб., единому налогу, взимаемому при применении упрощенной системы налогообложения на 894 тыс. руб.
Решением Улан-Удэнского городского Совета депутатов дополнительно к федеральному перечню льгот от уплаты налога освобождены бюджетные учреждения и организации, частично или полностью финансируемые из местного бюджета, а также пенсионеры всех категорий. Сумма налога по указанным категориям плательщиков за 2007 год составила 21911 тыс. руб., в том числе по пенсионерам - 1729 тыс. руб., по учреждениям - 20182 тыс. руб.
Удельный вес предоставленных органом местного самоуправления льгот составил 0,7% от собственных доходов.
В отчетном периоде расходы по проведению выборов, обслуживанию муниципального долга, связи и информатике, охране окружающей среды, спорту и физической культуре, оздоровительным мероприятиям исполнены в полном объеме.
В приоритетном порядке направлялись средства на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы, пособий на опекаемых детей, коммунальные услуги, подготовку к зимнему отопительному сезону и учебному году, летние оздоровительные мероприятия, погашение и обслуживание муниципального долга, резервный фонд.
Доля расходов на финансирование отраслей социальной сферы составила 53% в общем объеме городского бюджета. Из общей суммы расходов на финансирование социальной сферы 50% направляется на выплату заработной платы работникам социально-бюджетной сферы. Заработная плата работникам бюджетной сферы выплачена в полном объеме.
Расходы бюджета в 2007 году на решение вопросов обеспечения города коммунальными услугами, муниципальным транспортом, реконструкции и ремонта дорог и внутридомовых территорий, реализации программы "Жилище" составили 1500000 тыс. руб., в том числе на строительство и реконструкцию улично-дорожной сети города направлено 357700 тыс. руб., строительство моста через протоку Степная и путепроводной развязки в 20а квартале - 433000 тыс. руб., реализацию программы "Жилище" - 238500 тыс. руб., капитальный ремонт жилья - 104800 тыс., приобретение муниципального транспорта - 69000 тыс. руб.
Муниципальный долг г. Улан-Удэ по состоянию на 01.01.2008 составил 1348364 тыс. руб. и возрос по сравнению с его объемом на 01.01.2007 на 20862 тыс. руб. или на 1,6%. Рост обусловлен получением в отчетном году кредитов для финансирования расходов бюджета. Муниципальный долг соответствует параметрам, установленным бюджетным законодательством, и составляет 43,2% от объема собственных доходов, полученных в 2007 году. Привлечение бюджетных кредитов из вышестоящего бюджета и кредитов коммерческих банков на покрытие кассовых разрывов бюджета не производилось.
Кредиторская задолженность бюджета по состоянию на 01.01.2008 составляет 14049 тыс. руб., которая является задолженностью прошлых лет, из них:
- задолженность по методической литературе работникам образования составляет 6545,8 тыс. руб. (невостребованная задолженность по причине отсутствия получателей);
- задолженность по двум организациям жилищно-коммунального хозяйства (находятся на стадии банкротства) - 7503,2 тыс. руб.
Для обеспечения полноты и своевременности зачисления в бюджет года неналоговых доходов в 2007 году проведено 510 проверок, по результатам которых в бюджет города зачислено 14800 тыс. руб.
За прошедший год ревизиями и проверками выявлено нарушений финансовой дисциплины на сумму 16893,3 тыс. руб., которые устранены в отчетном периоде на сумму 15483,7 тыс. руб., что составляет 91,7% к сумме выявленных нарушений.
На основании статей 18, 30, 43 Устава г. Улан-Удэ сессия городского Совета депутатов решила:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета г. Улан-Удэ за 2007 год по доходам в сумме 4693940,4 тыс. руб., расходам бюджета в сумме 4868632,2 тыс. руб., с превышением расходов над доходами в сумме 174691,8 тыс. руб. согласно приложениям 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 12, 14, 15, 16 к настоящему решению.
2.Рекомендовать МРИ ФНС N 1 по РБ (Сыбыков Д.М.), МРИ ФНС N 2 по РБ (Яковлева И.М.) обеспечить сокращение недоимки по платежам в бюджет г. Улан-Удэ в 2008 году и выполнение бюджетных назначений.
3.Комитету по управлению имуществом и землепользованию (Бутова Л.С.) и Управлению местных доходов (Семенов Б.Ц.) обеспечить сокращение недоимки по арендным платежам в бюджет на 10%.
4.Комитету экономического развития (Пермякова Г.И.) в срок до 01.07.2008 внести предложения заместителю мэра по экономическому развитию (Сангадиев З.Г.) об увеличении налогооблагаемой базы.
5.Комитету по финансам (Аюшеев А.Д.) совместно с налоговыми органами внести необходимые изменения в постановление Администрации г. Улан-Удэ от 11.04.2007 N 168 "О Порядке признания безнадежными к взысканию и списания задолженности по местным налогам и сборам, в том числе пеням и штрафам, а также по неналоговым видам доходов".
6.Администраторам поступлений в бюджет города усилить контроль за полнотой и своевременностью зачисления в бюджет города неналоговых видов доходов, обеспечить исполнение бюджетных назначений по источникам доходов.
7.Главным распорядителям бюджетных средств:
- усилить финансовый контроль за подведомственными распорядителями (получателями) бюджетных средств в части обеспечения правомерного, целевого, эффективного использования бюджетных средств;
- в срок до 01.07.2008 устранить нарушения, отмеченные в заключении Контрольно-счетной палаты г. Улан-Удэ от 30.04.2008 N 19 на настоящее время, и до 15.10.2008 информировать Комитет по финансам о принятых мерах.
8.Контроль за исполнением данного решения возложить на Комитет по финансово-экономическим вопросам и бюджету Улан-Удэнского городского Совета депутатов.
9.Настоящее решение подлежит опубликованию в средствах массовой информации.
Мэр г. Улан-Удэ
Г.А.АЙДАЕВ
Приложения
2008-06-19 Приложение к Решению от 19 июня 2008 года № 858-87
2008-06-19 Приложение к Решению от 19 июня 2008 года № 858-87 Распределение расходов
2008-06-19 Приложение к Решению от 19 июня 2008 года № 858-87 Распределение расходов
2008-06-19 Приложение к Решению от 19 июня 2008 года № 858-87 Распределение расходов
2008-06-19 Приложение к Решению от 19 июня 2008 года № 858-87 Распределение расходов