Решение от 08.05.2007 г № 626-63
Об исполнении бюджета г. Улан-Удэ и утверждении годового отчета за 2006 г
Бюджет города за 2006 г. исполнен по доходам в сумме 3195,8 млн. руб. или 101,6% бюджетных назначений, по расходам в сумме 3414,7 млн. руб. или 99,8%. По итогам исполнения бюджета сложился дефицит бюджета в сумме 218,8 млн. руб., что объясняется привлечением кредитных средств на строительство моста через протоку Степная, путепроводной развязки в 20а квартале, пристроя к школе N 44, а также на реализацию Программы "Доступное и комфортное жилье - гражданам России".
Поступления из республиканского бюджета в виде безвозмездных перечислений (дотация, субвенция, субсидия, средства по взаимным расчетам) составили 864,2 млн. руб., в том числе на осуществление государственных полномочий, переданных исполнительно-распорядительным органам муниципального образования - 575 млн. руб., на реализацию национальных проектов - 55,9 млн. руб., на реализацию федеральной адресной инвестиционной программы - 86,7 млн. руб.
Поступило собственных доходов в сумме 2331,7 млн. руб. при плановых назначениях 2280,4 млн. руб., или поступило сверх плана 51,3 млн. руб. (102,0%).
Объем собственных доходов по сравнению с прошлым годом вырос на 871,4 млн. руб., или 60%. Увеличение собственных доходов произошло за счет передачи налоговых источников местным бюджетам с республиканского уровня.
В объеме собственных доходов бюджета города 70% составляют налоговые доходы. Поступления данных доходов в бюджет города составили 1631,6 млн. руб., план 1592,6 млн. руб. выполнен на 102%.
Основным источником доходной части бюджета является налог на доходы физических лиц. В собственных доходах поступления НДФЛ составляют 46%, что характеризует его значимость в наполняемости доходной части бюджета.
Неналоговых доходов с учетом доходов от предпринимательской деятельности муниципальных учреждений поступило 700,1 млн. руб., что составляет 30% в собственных доходах городского бюджета.
Наибольший удельный вес в неналоговых доходах составляют доходы от использования и продажи имущества - 57,7% и доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 31,5%.
Предпринимаемые Администрацией меры по повышению эффективности управления муниципальным имуществом повлияли на рост доходов от его использования.
В отчетном году поступления доходов от использования и продажи имущества составили 404,3 млн. руб., что составляет 114% к уровню 2005 года (335,8 млн. руб.).
Доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности поступило 221 млн. руб., выполнение плана составило 100%. Основные поступления обеспечиваются за счет платных услуг, оказываемых учреждениями образования 101,2 млн. руб., здравоохранения - 85,0 млн. руб., культуры - 11,3 млн. руб., Комитетом по строительству - 12,4 млн. руб.
Недоимка по налогам на 1 января 2007 г. составила 25,7 млн. руб. По сравнению с прошлым годом недоимка увеличилась на 12,5 млн. руб., за счет увеличения недоимки по земельному налогу на 5,8 млн. руб., УСНО - на 2,3 млн. руб., транспортному налогу - 2,6 млн. руб.
Решением городского Совета депутатов дополнительно к федеральному перечню льгот от уплаты местных налогов освобождены бюджетные учреждения и организации, частично или полностью финансируемые из местного бюджета, а также пенсионеры всех категорий. Сумма льгот по указанным категориям плательщиков за 2006 год составила 15,7 млн. руб., в том числе по пенсионерам - 3,5 млн. руб., по учреждениям - 12,3 млн. руб.
Расходы по проведению выборов, муниципальному долгу, обеспечению противопожарной деятельности, транспорту, связи и информатики, жилищно-коммунальному хозяйству, физической культуре, охране окружающей среды, оздоровительным мероприятиям, расходам на пенсионное обеспечение исполнены в полном объеме.
Исполнение по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" по итогам 2006 года составило 106,1 млн. руб. при плане 99,8 млн. руб., что составило 106,4%. Причина перевыполнения плана заключается в исполнении расходной статьи "Возврат бюджетных кредитов (ссуд)", при плановых назначениях на год в сумме 46,6 млн. руб. исполнение составило 39,6 млн. руб. Недопоступило в бюджет города 7,0 млн. руб. по возврату бюджетного кредита от МУП ГЭС.
По подразделу "Социальное обеспечение населения" исполнение составило 89,4%. Низкий процент исполнения сложился в связи с неосвоением субсидии на обеспечение жильем молодых семей и молодых специалистов из-за поздней регистрации договоров купли-продажи учреждений Федеральной регистрационной службы по РБ.
По остальным разделам исполнение расходов составило от 99,1 до 99,9% к уточненным плановым бюджетным назначениям.
В приоритетном порядке средства направлялись на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы, пособий на опекаемых детей, коммунальные услуги, подготовку к зимнему отопительному сезону и учебному году, летние оздоровительные мероприятия, погашение и обслуживание внутреннего долга.
Муниципальный долг г. Улан-Удэ по состоянию на 01.01.2007 составил 1327,5 млн. руб. и возрос по сравнению с его объемом на 01.01.2006 с 996,5 млн. руб. на 331,0 млн. руб. или на 33,2%.
В структуре муниципальных долговых обязательств на 01.01.2007 основную долговую нагрузку составляют кредиты, оформленные в кредитных организациях - 1172,1 млн. руб. или 88,3%, которые увеличились по сравнению с их уровнем на 01.01.2006 с 965,0 млн. руб. на 207,1 млн. руб. Рост обусловлен получением в 2006 г. кредитов для строительства путепроводной развязки в 20а квартале, пристроя к школе N 44, моста через протоку Степная и финансирование расходов на приобретение муниципального имущества, реструктуризацию кредиторской задолженности бюджета.
Фактическое привлечение кредитных ресурсов за 2006 год составило 1621,5 млн. руб., из которых направлено на реструктуризацию муниципального долга с учетом внутригодовых оборотов - 1290,0 млн. руб., покрытие дефицита бюджета и кассового разрыва - 331,5 млн. руб. За 2006 год погашено обязательств - 1414,5 млн. руб., в т.ч. полученных на реструктуризацию муниципального долга - 1290,0 млн. руб., покрытие кассового разрыва - 94,5 млн. руб., а также на погашение привлеченных в текущем году кредитных средств на покрытие дефицита 2006 года - 30,0 млн. руб.
Кредиторская задолженность бюджета по состоянию на 01.01.2007 составляет 74,2 млн. руб., в том числе задолженность прошлых лет - 71,0 млн. руб. Кредиторская задолженность по учреждениям социально-бюджетной сферы составляет - 36,2 млн. руб., производственной сферы - 38,0 млн. руб. По сравнению с началом года объем кредиторской задолженности снизился на 135,8 млн. руб.: погашение задолженности - 96,1 млн. руб., списание задолженности прошлых лет с истекшим сроком давности - 39,7 млн. руб.
Для обеспечения полного и своевременного зачисления в бюджет города неналоговых доходов за 2006 год проведено 640 выездных документальных и тематических проверок или охвачено 34,5% от общего количества плательщиков неналоговых доходов. По результатам проверок доначислено в бюджет города неналоговых платежей в сумме 1,4 млн. руб., из них поступило в бюджет 0,5 млн. руб.
В целях контроля и повышения эффективности расходования бюджетных средств проводились проверки, ревизии финансово-хозяйственной деятельности распорядителей и получателей бюджетных средств. За отчетный период проведено 97 проверок и ревизий, из них 36 ревизий финансово-хозяйственной деятельности, 61 тематическая проверка. В результате установлено нарушений на общую сумму 39,6 млн. руб., из них по учреждениям, финансируемым из городского бюджета - 2,8 млн. руб., по муниципальным предприятиям - 36,8 млн. руб. Восстановлено в бюджет в возмещение ущерба 36,7 млн. руб. или 92,7%.
На основании статей 16, 43, 51 Устава городского округа "город Улан-Удэ" сессия городского Совета депутатов решила:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета города за 2006 г. по доходам в сумме 3195,8 млн. руб., расходам бюджета в сумме 3414,7 млн. руб., с превышением расходов над доходами в сумме 218,8 млн. руб. согласно приложениям NN 3, 4, 5, 6, 7, 8, 10, 12, 13, 15 к настоящему решению.
2.Комитету по финансам (Аюшеев А.Д.):
- при рассмотрении итогов исполнения бюджета г. Улан-Удэ за I полугодие 2006 г. представить информацию о ходе выполнения постановления Администрации г. Улан-Удэ N 94 от 28.02.2007 "О мероприятиях по реализации решения сессии Улан-Удэнского городского Совета депутатов "О бюджете городского округа "город Улан-Удэ" на 2007 год" в части мероприятий по увеличению доходной части бюджета г. Улан-Удэ;
- ежегодно, начиная с 2008 года, предусматривать средства в бюджете городского округа "город Улан-Удэ" на погашение муниципального долга;
- продолжить работу с коммерческими банками по реструктуризации муниципальных долговых обязательств и оптимизации расходов по его обслуживанию;
- представить в установленном порядке в Государственный комитет по статистике сведения об исполнении бюджета городского округа "город Улан-Удэ" за 2006 год.
3.Контроль за исполнением данного решения возложить на финансово-экономический Комитет Улан-Удэнского городского Совета депутатов (Голков А.М.).
Мэр г. Улан-Удэ
Г.А.АЙДАЕВ
Приложения
2007-05-08 Приложение к Решению от 08 мая 2007 года № 626-63
2007-05-08 Приложение к Решению от 08 мая 2007 года № 626-63 Распределение расходов
2007-05-08 Приложение к Решению от 08 мая 2007 года № 626-63 Распределение расходов