Решение от 12.05.2006 г № 400-45
Об исполнении бюджета г. Улан-Удэ и утверждении годового отчета за 2005 г
Бюджет города за 2005 г. исполнен по доходам в сумме 2538,0 млн. руб. или 99,9% бюджетных назначений, по расходам в сумме 2807,2 млн. руб. или 101,7%. По итогам исполнения бюджета сложился дефицит бюджета в сумме 269,2 млн. руб., что объясняется привлечением кредитных средств на строительство моста через протоку Степная согласно распоряжению Правительства РБ от 20 декабря 2005 года N 815-р и решению сессии Улан-Удэнского городского Совета депутатов от 15 декабря 2005 года N 293-35.
Поступления из республиканского бюджета в виде безвозмездных перечислений (дотация, субвенция, субсидия, средства по взаимным расчетам) составили 1077,7 млн. руб.
Поступило собственных доходов в сумме 1460,3 млн. руб. при плановых назначениях 1459,6 млн. руб., или поступило сверх плана 0,7 млн. руб. (100,0%).
Объем собственных доходов по сравнению с прошлым годом сократился на 296,6 млн. руб. или на 17%. Уменьшение собственных доходов произошло за счет сокращения налоговых источников, закрепленных за местным бюджетом.
Основной объем собственных доходов бюджета города составляют поступления налогов и сборов. Поступления налоговых платежей в бюджет города составили 904,2 млн. руб., план - 925,3 тыс. руб. выполнен на 98,0%. Невыполнение плана обусловлено возвратом излишне уплаченного налога на имущество предприятий по ОАО "Бурятэнерго" в сумме 41,8 млн. руб. согласно решения Арбитражного суда Республики Бурятия.
Кроме того, поступило средств от продажи земельных участков, доли в уставном капитале - 62,1 млн. руб.
Недоимка по налогам на 1 января 2006 г. составила 13,3 млн. руб. По сравнению с прошлым годом недоимка увеличилась на 3,0 млн. руб. за счет роста недоимки по ЕНВД и земельному налогу. С учетом изменения нормативов отчислений по указанным налогам рост недоимки отмечается по единому налогу на вмененный доход на 2,6 млн. руб., а по земельному налогу - снижение на 0,4 млн. руб.
За 2005 год решением представительного органа местного самоуправления предоставлено льгот по уплате местных налогов пенсионерам и малообеспеченным гражданам в сумме 4,6 млн. руб., в том числе по земельному налогу - 2,6 млн. руб., по налогу на имущество физических лиц - 2,0 млн. руб. Удельный вес предоставленных льгот составляет 0,3% от собственных доходов городского бюджета. 88% налоговых льгот приходится на пенсионеров, 2% - на малообеспеченных граждан.
Расходы по ОМСУ, национальной безопасности и правоохранительной деятельности, транспорту, связи и информатике, жилищно-коммунальному хозяйству, физической культуре, охране окружающей среды, социальной политике, муниципальному долгу исполнены в полном объеме. По остальным отраслям исполнение расходов составило от 98,9 до 99,9% к уточненным плановым бюджетным назначениям.
Исполнение по разделу "Другие общегосударственные вопросы" по итогам 2005 года составило 205,4 млн. руб. при плане 149,0 млн. руб., что составило 137,8%. Причина такого высокого процента заключается в исполнении расходной статьи "Возврат бюджетных кредитов (ссуд)", при плановых назначениях на год в сумме 278,3 млн. руб. исполнение составило 220,6 млн. руб., в связи с пролонгацией возврата бюджетного кредита по МУП ГЭС.
В приоритетном порядке средства направлялись на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы, пособий на опекаемых детей, коммунальные услуги, подготовку к зимнему отопительному сезону и учебному году, летние оздоровительные мероприятия, погашение и обслуживание внутреннего долга.
Муниципальный долг г. Улан-Удэ по состоянию на 01.01.2006 составил 996,5 млн. руб. и возрос по сравнению с его объемом на 01.01.2005 с 814,5 млн. руб. на 182,0 млн. руб. или на 22,4%.
В структуре муниципальных долговых обязательств на 01.01.2006 основную долговую нагрузку составляют кредиты, оформленные в кредитных организациях - 965,0 млн. руб. или 96,8%, которые увеличились по сравнению с их уровнем на 01.01.2005 с 755,0 млн. руб. на 210,0 млн. руб. Рост обусловлен получением в 2005 г. кредитов для строительства путепроводной развязки в 20а квартале, пристроя к школе N 44, моста через протоку Степная и финансирования Программы "Финансовое оздоровление энергетического комплекса г. Улан-Удэ на 2005 - 2007 гг.".
Фактическое привлечение кредитных ресурсов за 2005 год составило 1268,5 млн. руб., из которых направлено на реструктуризацию муниципального долга - 990,0 млн. руб., покрытие дефицита бюджета и кассового разрыва - 278,5 млн. руб. За 2005 год погашено обязательств на сумму 1058,5 млн. руб., в т.ч. полученных на реструктуризацию муниципального долга - 990,0 тыс. руб., покрытие кассового разрыва - 68,5 млн. руб.
Кредиторская задолженность бюджета по состоянию на 01.01.2006 составляет 210,0 млн. руб., в том числе задолженность прошлых лет - 162,1 млн. руб. Кредиторская задолженность по учреждениям социально-бюджетной сферы составляет 114,7 млн. руб., производственной сферы - 95,3 млн. руб. В отчетном периоде списано кредиторской задолженности на сумму 35,2 млн. руб., из них с истекшим сроком давности - 33,0 млн. руб., по результатам инвентаризации - 2,2 млн. руб.
В отчетном году ревизиями и проверками выявлены факты нецелевого использования бюджетных средств, нарушений финансовой дисциплины на сумму 11,1 млн. руб., из них по учреждениям социально-бюджетной на сумму 3,9 млн. руб., предприятиям муниципальной собственности - 7,1 млн. руб. Восстановлено в возмещение ущерба в бюджет 5,6 млн. руб. или 50,6%.
На основании статей 16, 43, 51 Устава г. Улан-Удэ сессия городского Совета депутатов решила:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета города за 2005 г. по доходам в сумме 2538 млн. руб., расходам бюджета в сумме 2807,2 млн. руб., с превышением расходов над доходами в сумме 269,2 млн. руб. согласно приложениям с 3 по 12 к настоящему решению.
2.Комитету по финансам (Аюшеев А.Д.):
- при рассмотрении итогов исполнения бюджета г. Улан-Удэ за I полугодие 2006 г. представить информацию о ходе выполнения постановления Администрации г. Улан-Удэ N 170 от 28.04.2005 "О плане мероприятий по увеличению доходной части бюджета г. Улан-Удэ и повышению эффективности использования бюджетных средств";
- продолжить работу с коммерческими банками по реструктуризации муниципальных долговых обязательств и оптимизации расходов по его обслуживанию;
- в срок до 01.07.2006 провести анализ финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий в отношении уплаты части прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов.
3.Настоящее решение подлежит опубликованию в средствах массовой информации.
4.Контроль за исполнением данного решения возложить на финансово-экономический Комитет Улан-Удэнского городского Совета депутатов (Барданов А.Н.).
Мэр г. Улан-Удэ
Г.А.АЙДАЕВ
Приложения
2006-05-12 Приложение к Решению от 12 мая 2006 года № 400-45 Структура
2006-05-12 Приложение к Решению от 12 мая 2006 года № 400-45 Структура
2006-05-12 Приложение к Решению от 12 мая 2006 года № 400-45 Структура
2006-05-12 Приложение к Решению от 12 мая 2006 года № 400-45 Структура
2006-05-12 Приложение к Решению от 12 мая 2006 года № 400-45 Структура
2006-05-12 Приложение к Решению от 12 мая 2006 года № 400-45
2006-05-12 Приложение к Решению от 12 мая 2006 года № 400-45 Структура