Приложение к Постановлению от 28.02.2011 г № 115 Порядок
Порядок открытия и ведения лицевых счетов муниципальных бюджетных учреждений в финансовом органе муниципального образования и порядок проведения кассовых выплат за счёт средств муниципальных бюджетных учреждений
1.Настоящий Порядок открытия и ведения лицевых счетов муниципальных бюджетных учреждений в финансовом органе муниципального образования и порядок проведения кассовых выплат за счёт средств муниципальных бюджетных учреждений (далее - Порядок) разработан в соответствии с п.п.3 и 6 статьи 30 Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» и устанавливает механизм проведения кассовых выплат за счёт средств муниципальных бюджетных учреждений Муниципального образования «Бичурский район» (далее – клиент) на лицевых счетах, открытых в Отделении по Бичурскому району Управлении Федерального Казначейства по Республике Бурятия (далее Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия).
2.Муниципальным бюджетным учреждениям могут быть открыты следующие виды лицевых счетов:
лицевой счёт муниципального бюджетного учреждения;
отдельный лицевой счёт муниципального бюджетного учреждения
3.При открытии лицевых счетов, указанных в пункте 2 настоящего Порядка, им присваиваются номера.
Номер лицевого счета состоит из одиннадцати разрядов:
| Номера разрядов | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
где:
1 и 2 разряды - код лицевого счета;
3 и 4 разряды - первые два разряда кода Федерального казначейства или органа Федерального казначейства, присваиваемого Федеральным казначейством в установленном порядке
5 разряд - код типа бюджета;
с 6 по 10 разряд - учетный номер;
11 разряд - контрольный разряд.
Код лицевого счета указывается в соответствии со следующими видами лицевых счетов:
20 - лицевой счет муниципального бюджетного учреждения;
21 - отдельный лицевой счет муниципального бюджетного учреждения;
4.Документы, необходимые для открытия лицевых счетов, представляются по месту нахождения клиента.
5.Для открытия лицевого счета клиентом представляются следующие документы:
а) Заявление на открытие лицевого счета согласно приложению 1 к настоящему Порядку;
б) Карточку образцов подписей к лицевому счету согласно приложению 2 к настоящему Порядку;
в) копию учредительного документа, заверенную муниципальным органом исполнительной власти, осуществляющим функции и полномочия учредителя бюджетного учреждения, либо нотариально
г) копию документа о государственной регистрации юридического лица, заверенную учредителем муниципального бюджетного учреждения или нотариально, либо органом, осуществляющим государственную регистрацию;
д) копию Свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории Бичурского района, заверенную нотариально либо выдавшим их налоговым органом.
6.Заявление на открытие лицевого счета и Карточка образцов подписей представляются на бумажном носителе.
Карточка образцов подписей подписывается руководителем и главным бухгалтером клиента (уполномоченными руководителем лицами), которому открывается лицевой счет.
Право первой подписи принадлежит руководителю клиента и (или) иным уполномоченным им лицам. Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру и лицам, уполномоченным руководителем клиента на ведение бухгалтерского учета.
7.Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия осуществляет проверку реквизитов, предусмотренных к заполнению при представлении Заявления на открытие лицевого счета и Карточки образцов подписей.
Наличие исправлений в представленных в Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия Заявления на открытие лицевого счета, Карточке образцов подписей не допускается.
8.Проверка представленных клиентом документов, необходимых для открытия лицевых счетов, осуществляется Отделением по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия в течение пяти рабочих дней после их представления.
9.Клиенты обязаны в пятидневный срок после внесения изменений в документы, представленные в Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия для открытия лицевых счетов сообщать в письменной форме (на бумажном носителе или в электронном виде) Отделению по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия обо всех изменениях в документах.
10.Переоформление лицевого счета муниципального бюджетного учреждения, отдельного лицевого счета муниципального бюджетного учреждения, производится по Заявлению на переоформление лицевого счета согласно приложению 3 настоящего Порядка в случае:
а) изменения наименования муниципального бюджетного учреждения не вызванного реорганизацией или изменением типа учреждения;
б) изменения в установленном порядке структуры номера лицевого счета, открытого муниципальному бюджетному учреждению;
в) изменения наименования Отделения по Бичурскому району УФК по Республики Бурятия, не вызванного реорганизацией.
11.Закрытие лицевого счета муниципального бюджетного учреждения, отдельного лицевого счета муниципального бюджетного учреждения осуществляется на основании Заявления на закрытие лицевого счета для учета согласно приложению 4 к настоящему Порядку, представленного муниципальным бюджетным учреждением в Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия в следующих случаях:
а) реорганизации (ликвидации) муниципального бюджетного учреждения или Отделения по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия, открывшего лицевой счет муниципальному бюджетному учреждению;
б) перевода муниципального бюджетного учреждения на обслуживание в Орган Федерального казначейства, расположенный на территории другого муниципального образования;
в) изменения типа муниципального бюджетного учреждения;
г) в иных случаях, предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации.
Заявление на закрытие лицевого счета и письмо вышестоящего учреждения о решении закрыть лицевой счет муниципального бюджетного учреждения, отдельный лицевой счет муниципального бюджетного учреждения, хранятся в деле муниципального бюджетного учреждения.
12.При кассовом обслуживании исполнения местных бюджетов информационный обмен между участниками бюджетного процесса и Отделением по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании Договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между участником бюджетного процесса и Отделением по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия, и требованиями, установленными законодательством Российской Федерации.
Если у участника бюджетного процесса или Отделения по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе.
13.Для осуществления кассовых выплат муниципальные бюджетные учреждения представляют в Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия в электронном виде или на бумажном носителе следующие платежные документы:
Заявку на кассовый расход согласно приложению 5 к настоящему Порядку;
Заявку на получение наличных денег согласно приложению 6 к настоящему Порядку;
Заявку на возврат согласно приложению 7 к настоящему Порядку.
Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия проверяет правильность формирования Заявки на кассовый расход, Заявки на получение наличных денег, Заявки на возврат на наличие в представленной Заявке реквизитов и показателей.
14.При приеме Заявки на кассовый расход, Заявки на получение наличных денег, Заявки на возврат на бумажном носителе подлежит проверке:
соответствие формы представленной Заявки на кассовый расход, Заявки на получение наличных денег, Заявки на возврат по форме, утвержденной настоящим Порядком;
наличие в Заявке на кассовый расход, Заявки на получение наличных денег, Заявке на возврат подписи руководителя или иного лица с правом первой подписи и главного бухгалтера или иного лица с правом второй подписи, указанного в представленной клиентом Карточке образцов подписей, а также соответствие подписей данных лиц образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей;
отсутствие в представленной Заявке на кассовый расход, Заявке на получение наличных денег, Заявке на возврат исправлений.
15.Формирование Заявки на кассовый расход осуществляется клиентом Отделения по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия отдельно на оплату каждого денежного обязательства.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный клиентом, оформляющим Заявку на кассовый расход.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ в формате "день, месяц, год".
Дата заполнения документа должна быть не позднее даты текущего рабочего дня.
по строке "Наименование клиента" – наименование получателя бюджетных средств формирующего Заявку на кассовый расход с отражением в кодовой зоне номера лицевого счета клиента.
Номер лицевого счета клиента, указанный в кодовой зоне, должен соответствовать номеру соответствующего лицевого счета, открытого Отделением по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия;
по строке "Главный распорядитель бюджетных средств - наименование главного распорядителя бюджетных средств, с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке "Наименование бюджета" - для клиента, являющегося участником бюджетного процесса муниципального образования - бюджет Муниципального образования «Бичурский район»;
по строке "Финансовый орган" - для клиента, являющегося участником бюджетного процесса муниципального образования – Муниципальное учреждение финансовое управление администрации Муниципального образования «Бичурский район»;
по строке "Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства" – Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия с отражением в кодовой зоне кода присвоенного Федеральным казначейством.
В кодовой зоне Заявки на кассовый расход по строке "Предельная дата исполнения" указывается дата в формате "день, месяц, год", не позже которой должна быть исполнена данная заявка. При этом предельная дата исполнения не должна быть ранее даты текущего рабочего дня.
Раздел 1"Реквизиты документа" заявки на кассовый расход заполняется следующим образом:
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2 - соответственно, сумма Заявки на кассовый расход в валюте, в которой должна быть осуществлена выплата, и код валюты выплаты по Общероссийскому классификатору валют;
в графе 4 - признак авансового платежа. Если платеж является авансовым, в графе указывается "Да", если платеж не является авансовым, указывается "Нет";
в графе 5 - сумма НДС в валюте заявки (при необходимости);
в графах 6, 7, 8 - соответственно, очередность, вид, назначение платежа.
Раздел 2"Реквизиты документа-основания" заявки на кассовый расход заполняется следующим образом:
По каждой строке в графах 1, 2, 3, 4 указываются, соответственно, вид, номер, дата, предмет (краткое содержание) документа-основания (государственный контракт, договор, счет, накладная, акт выполненных работ, другое).
Раздел 2 выводится на бумажный носитель и формируется в электронном виде при наличии документов-оснований, подтверждающих возникновение денежного обязательства, для оплаты которого представляется данная Заявка на кассовый расход.
Раздел 3"Реквизиты контрагента" заявки на кассовый расход заполняется следующим образом:
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2, 3, 4, 5 - соответственно, наименование, ИНН, КПП, номер лицевого счета, номер банковского счета контрагента;
в графах 6, 7, 8 - наименование, БИК, номер корреспондентского счета банка, в котором открыт счет контрагента.
В разделе 3 указываются реквизиты контрагента, которому перечисляются средства в соответствии с данной Заявкой на кассовый расход.
Раздел 5"Расшифровка заявки на кассовый расход" заявки на кассовый расход заполняется следующим образом:
По каждой строке указываются:
в графе 1 - порядковый номер записи по строке;
в графе 2 - наименование вида средств, за счет которых должна быть произведена кассовая выплата: средства бюджета;
в графе 3 - по каждому виду средств указываются коды бюджетной классификации, по которым должны быть произведены выплаты:
в графах 5, 6 - соответственно, сумма в валюте Заявки на кассовый расход и сумма в валюте Российской Федерации по соответствующим кодам бюджетной классификации;
в графе 8 - в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
На каждой завершенной странице Заявки на кассовый расход проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) клиента, подписавшего Заявку на кассовый расход, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) клиента и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, дата подписания документа.
16.Формирование Заявки на получение наличных денег осуществляется клиентом Отделения по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия для получения наличных денежных средств.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный клиентом, оформляющим Заявку на получение наличных денег.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ в формате "день, месяц, год".
Дата заполнения документа должна быть не позднее даты текущего рабочего дня.
по строке "Наименование клиента" указывается наименование получателя бюджетных средств, формирующего Заявку на получение наличных денег, с отражением в кодовой зоне соответствующего номера лицевого;
по строке "Главный распорядитель бюджетных средств" указывается наименование главного распорядителя бюджетных средств формирующий Заявку на получение наличных денег, с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке "Наименование бюджета" - для клиента, являющегося участником бюджетного процесса муниципального образования - бюджет Муниципального образования «Бичурский район»;
по строке "Финансовый орган" - для клиента, являющегося участником бюджетного процесса муниципального образования - Муниципальное учреждение финансовое управление администрации Муниципального образования «Бичурский район»;
по строке "Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства" – Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия с отражением в кодовой зоне кода присвоенного Федеральным казначейством.
В кодовой зоне Заявки на получение наличных денег по строке "Предельная дата исполнения" указывается дата в формате "день, месяц, год", не позже которой должна быть исполнена данная заявка.
Раздел 1"Реквизиты чека" заявки на получение наличных денег заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 - порядковый номер записи по строке. Графа заполняется в случае, если по чеку различаются символы кассового плана;
в графах 2, 3, 4, 5, 6 - соответственно, сумма в рублях, номер, серия, дата, срок действия чека на получение наличных денег;
в графе 7 - символ кассового плана.
По строке "Итого" в графе 2 указывается итоговая сумма по чеку. В случае, если в таблице заполнена только одна строка (применяется один символ кассового плана), то по строке "Итого" указанная сумма повторяется.
В разделе 1 Заявки на получение наличных денег должны быть заполнены все показатели по строке.
Раздел 2"Расшифровка заявки на получение наличных денег" заявки на получение наличных денег заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 - порядковый номер записи;
в графе 2 - наименование вида средств, за счет которых должна быть произведена кассовая выплата: средства бюджета;
в графе 3 по каждому виду средств - коды бюджетной классификации, по которым должны быть выданы наличные деньги;
в графах 4, 5 по каждому коду бюджетной классификации - соответственно, сумма и назначение платежа в соответствии с документом-основанием возникновения денежного обязательства;
в графе 6 - в случае необходимости перед текстовым примечанием в скобках код цели, а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
В Заявке на получение наличных денег указываются следующие реквизиты доверенного лица:
должность, фамилия, имя, отчество доверенного лица в текстовом формате;
наименование и номер документа, удостоверяющего личность, кем и когда выдан документ, удостоверяющий личность.
На каждой завершенной странице Заявки на получение наличных денег проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
дата подписания документа.
17.Формирование Заявки на возврат осуществляется клиентом Отделения по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия для возврата средств плательщику.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный клиентом, оформляющим Заявку на возврат.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате "день, месяц, год".
Дата заполнения документа должна быть не позднее даты текущего рабочего дня;
по строке "Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета" - наименование клиента, формирующего Заявку на возврат, с отражением в кодовой зоне номера соответствующего лицевого счета клиента;
по строке "Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета" - наименование главного распорядителя средств бюджета, главного администратора доходов бюджета, главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого находится клиент, формирующий Заявку на возврат, с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации;
по строке "Наименование бюджета":
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса муниципального образования – бюджет Муниципального образования «Бичурский район»;
по строке "Финансовый орган":
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса муниципального образования – Муниципальное учреждение финансовое управление администрации Муниципального образования «Бичурский район»;
по строке "Наименование органа Федерального казначейства" - полное наименование органа Федерального казначейства, в который представляется Заявка на возврат, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК.
Раздел 1"Реквизиты документа" заявки на возврат заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 - код бюджетной классификации, по которому должен быть осуществлен возврат;
в графе 2 - наименование вида средств для осуществления возврата.
в графе 3 - код ОКАТО. Графа заполняется в случае предоставления Заявки администратором доходов бюджета;
в графах 4, 5, 6, 7, 8, 9 - соответственно, сумма выплаты в валюте возврата, код валюты возврата по ОКВ, сумма возврата в валюте Российской Федерации, очередность, вид и назначение платежа.
Раздел 2"Реквизиты документа-основания" заявки на возврат заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2, 3 - соответственно, вид, номер, дата документа-основания для осуществления возврата.
Раздел 2"Реквизиты документа-основания" заявки на возврат выводится на бумажные носители и формируется в электронном виде в случае наличия информации для его заполнения.
Раздел 3"Реквизиты получателя" заявки на возврат заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графах 1, 2, 3 - соответственно, наименование (фамилия, имя, отчество - для физического лица), ИНН, КПП получателя платежа;
в графе 4 - лицевой счет получателя в случае, если получатель платежа является участником бюджетного процесса, лицевой счет которого открыт Федеральным казначейством или органом Федерального казначейства;
в графе 5 - номер банковского счета получателя платежа;
в графах 6, 7, 8 - соответственно, наименование, БИК, номер корреспондентского счета банка, в котором открыт счет получателя платежа.
На каждой завершенной странице Заявки на возврат проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) клиента, сформировавшего Заявку на возврат, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) клиента, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Заявки на возврат должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
18.Муниципальное учреждение финансовое управление Администрации муниципального образования «Бичурский район» представляет в Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия Расходные расписания согласно приложению 8 к настоящему Порядку в пределах свободного остатка средств на едином счете местного бюджета.
В строке "Главный распорядитель бюджетных средств (главный администратор источников финансирования)" указывается полное либо сокращенное наименование главного распорядителя средств местного бюджета, формирующего Расходное расписание. При этом в кодовой зоне Расходного расписания указывается номер лицевого счета главного распорядителя бюджетных средств.
В строке "Распорядитель (получатель) бюджетных средств, указывается наименование распорядителя бюджетных средств, формирующего Расходное расписание. При этом в кодовой зоне Расходного расписания указывается номер соответствующего лицевого счета распорядителя бюджетных средств.
В строке "Наименование бюджета" для клиента, являющегося участником бюджетного процесса муниципального образования - бюджет Муниципального образования «Бичурский район»;
В строке "Финансовый орган" - для клиента, являющегося участником бюджетного процесса муниципального образования - Муниципальное учреждение финансовое управление администрации Муниципального образования «Бичурский район».
При формировании Расходного расписания МУ финансовым управлением в строке "Кому" указывается наименование главного распорядителя (получателя) средств местного бюджета. При этом в кодовой зоне Расходного расписания для главного распорядителя средств местного бюджета указывается номер соответствующего лицевого счета главного распорядителя средств местного бюджета.
Раздел III"Предельные объемы финансирования" расходного расписания заполняется следующим образом.
В заголовочной части раздела указывается дата введения в действие предельных объемов финансирования, указанных в данном разделе.
В графе 1 указываются коды классификации расходов бюджетов, по которым предусмотрены предельные объемы финансирования.
В графе 2 указываются предельные объемы финансирования на текущий финансовый год или изменение (увеличение или уменьшение) распределенных ранее для участника бюджетного процесса предельных объемов финансирования на текущий финансовый год.
В графе 3 указывается, в случае необходимости, перед текстовым примечанием в скобках код субсидии (субвенции), а также иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
По строке "Итого" в графе 2 данного раздела указываются итоговые объемы предельных объемов финансирования или их изменений (увеличение или уменьшение).
19.Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия в день получения банковской выписки, содержащей операции по кассовым поступлениям в бюджет представляют МУ финансовому управлению Ведомость кассовых поступлений в бюджет согласно приложению 9 к настоящему Порядку.
20.Ежемесячно не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия представляют МУ финансовому управлению сводную информацию за прошедший месяц о кассовых операциях в соответствии со Сводной ведомостью по кассовым выплатам из бюджетов (месячной).
21.Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия не позднее следующего рабочего дня после получения банковской выписки представляет МУ финансовому управлению Ведомость по движению свободного остатка средств бюджета согласно приложению 9 к настоящему Порядку.
22.Клиент вправе в пределах текущего финансового года уточнить операции по кассовым выплатам и (или) коды бюджетной классификации, по которым данные операции были отражены на лицевом счете клиента. Для уточнения указанных операций и кодов бюджетной классификации по операциям клиент представляет в Отделение по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа согласно приложению 10 к настоящему Порядку.
23.Формирование Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа осуществляется клиентом Отделения по Бичурскому району УФК по Республике Бурятия следующим образом:
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный Уведомлению об уточнении вида и принадлежности платежа клиентом.
В заголовочной части формы документа указываются:
дата, на которую сформирован документ, с отражением в кодовой зоне даты, на которую сформирован документ, в формате "день, месяц, год";
по строке "Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета" - наименование получателя бюджетных средств, который сформировал Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, с отражением в кодовой зоне соответствующего номера лицевого счета;
по строке "Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета" - наименование главного распорядителя бюджетных средств с отражением в кодовой зоне кода главы по бюджетной классификации.
по строке "Наименование бюджета":
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса муниципального образования – бюджет Муниципального образования «Бичурский район»;
по строке "Финансовый орган":
для клиента, являющегося участником бюджетного процесса муниципального образования – Муниципальное учреждение финансовое управление администрации Муниципального образования «Бичурский район».
по строке "Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства" - полное наименование органа Федерального казначейства, в который направлено Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, с отражением в кодовой зоне кода по КОФК;
по строке "Плательщик" - наименование учреждения, организации-плательщика соответствии с полученным расчетным документом с отражением в кодовой зоне для учреждения, организации-плательщика его ИНН и КПП, а также номера банковского счета плательщика;
Табличная часть с данными уточняемого расчетного документа Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа заполняется следующим образом.
По каждой строке указываются:
в графе 1 - порядковый номер записи;
в графах 2, 3, 4 - соответственно, наименование, номер и дата расчетного документа;
в графе 5 - наименование получателя средств по расчетному документу;
в графах 6, 7 - соответственно, ИНН и КПП получателя в соответствии с расчетным документом;
в графе 8 - код по ОКАТО;
в графах 9, 10 - соответственно, коды бюджетной классификации и код цели в соответствии с расчетным документом;
в графах 11, 12 - соответственно, сумма платежа и назначение платежа в разрезе кодов бюджетной классификации в соответствии с расчетным документом.
Табличная часть с изменениями в расчетном документе Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа заполняется следующим образом.
В таблице заполняются только те графы, которые подлежат изменению по сравнению с исходным расчетным документом. Номер пункта указывается аналогичный номеру пункта таблицы с данными уточняемого расчетного документа.
По каждой строке указываются:
в графе 1 - порядковый номер записи в табличной части с данными уточняемого расчетного документа;
в графе 2 - измененное наименование получателя средств.
в графах 3, 4 - соответственно, измененные ИНН и КПП получателя;
в графе 5 - измененный код по ОКАТО;
в графах 6, 7 - соответственно, измененные коды бюджетной классификации и измененный код цели;
в графе 8 - соответственно, измененная сумма платежа в разрезе кодов бюджетной классификации и измененное назначение платежа.
На последней странице Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) клиента, подписавшего Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись работника клиента, ответственного за формирование Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа на бумажном носителе должна быть пронумерована.